Wat is estate planning?

Estate planning betekent letterlijk nalatenschapsplanning. Estate planning, of nalatenschapsplanning, is bedoeld nabestaanden zonder zorgen achter te laten blijven. Daarnaast willen we met estate planning ervoor zorgen dat de erfgenamen zo min mogelijk erfbelasting hoeven te betalen. Hoe hoger een erfenis is, hoe meer erfbelasting de erfgenamen dienen te betalen.

Estate planner

Wanneer voortijdig gezorgd wordt dat de erfenis gestructureerd wordt overgedragen naar de volgende generatie, levert dit belastingtechnisch een voordeel op. Een estate planner kan hierbij helpen. Estate planning is geschikt voor iedereen die iets na te laten heeft. Hoe meer vermogen, hoe groter de besparing op de te betalen erfbelasting kan zijn. Estate planning is interessant als iemand een eigen onderneming heeft, een eigen woning en/of een flinke spaarpot

Vermogensoverheveling tijdens leven en optimalisering van het testament

Door estate planning toe te passen, probeert de erflater tot een optimaal fiscaal en successierechtelijk resultaat te komen. Om tot dit resultaat te komen bestaan twee methoden: vermogensoverheveling tijdens leven en optimalisering van het testament.

Vermogensoverheveling tijdens het leven (van de erflater) bestaat voornamelijk uit het overhevelen van vermogen naar de toekomstige erfgenamen. Het schenken tijdens leven gaat alleen met een onzekere factor gepaard. Een erflater wil vaak zijn of haar levensstijl behouden tot aan het overlijden en er is geen zekerheid omtrent het exacte moment van overlijden.

Bij optimalisering van het testament wordt de nalatenschap van de erflater – rekening houdende met zijn specifieke wensen omtrent de verdeling van de nalatenschap – zo fiscaal en optimaal mogelijk beschreven om later over de erfgenamen te verdelen. Door het vroegtijdig juist inzetten van estate planning kan bij de betrokkenen een stuk onzekerheid over de hoogte van de verschuldigde erfbelasting worden verminderd, evenals het uiteindelijk te betalen erfbelasting.

Wilt u meer weten over estate planning en onze werkwijze? We helpen u graag met uw estate planning!